第三部分  九江市第五人民医院2026年单位预算情况说明

一、2026年单位预算收支情况说明

 (一)收入预算情况

2026年九江市第五人民医院收入预算总额为18994.22万元，较上年预算安排增加329.65万元；本年收入合计18994.22万元，较上年预算安排增加329.65万元；包括：财政拨款收入2294.22万元，较上年预算安排增加329.65万元；事业收入16700.00万元，较上年预算安排增加（减少）0万元。

 (二)支出预算情况

2026年九江市第五人民医院支出预算总额为18994.22万元，较上年预算安排增加329.65万元。

按支出项目类别划分：基本支出18893.82万元，较上年预算安排增加303.65万元；项目支出100.40万元，较上年预算安排增加26.00万元。

按支出功能科目划分：社会保障和就业支出208.91万元，较上年预算安排增加303.65万元；卫生健康支出18628.63万元，较上年预算安排增加1680.91万元；住房保障支出156.68万元，较上年预算安排减少631.32万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出10310.88万元，较上年预算安排增加710.39万元；商品和服务支出6752.86万元，较上年预算安排增加415.76万元；对个人和家庭的补助516.51万元，较上年预算安排增加17.57万元；资本性支出1413.97万元，较上年预算安排减少739.67万元。

 (三)财政拨款支出情况

2026年九江市第五人民医院财政拨款支出预算总额2294.22万元,较上年预算安排增加329.65万元。

按支出功能科目划分：社会保障和就业支出208.91万元，卫生健康支出1928.63万元，住房保障支出156.68万元。

按支出项目类别划分：基本支出2193.82万元,项目支出100.40万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出2132.08万元，商品和服务支出135.60万元，对个人和家庭的补助26.54万元。

(四)政府性基金情况

2026年九江市第五人民医院没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

(五)国有资本经营情况

2026年九江市第五人民医院没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

(六)机关运行经费等重要事项的说明

九江市第五人民医院非行政参公单位，无机关运行经费。

(七)政府采购情况

2026年政府采购总额744.71 万元,其中: 政府采购货物预算721.56万元, 政府采购工程预算 0.00万元, 政府采购服务预算 23.15 万元。

(八)国有资产占有使用情况

截至2025年8月31日, 单位共有车辆3辆,其中：一般公务用车实有数0辆。

2026年单位预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：2026年九江市第五人民医院没有单位价值200.00万元以上大型设备采购计划。

(九)财政拨款专项项目情况说明

  1.人口家庭发展与健康九江专项项目

(1)项目概述：根据市财政局、市卫健委下发的关于印发《“浔城英才”计划卫生健康创新人才项目实施细则》的通知(九卫人字[2025]9号)文件精神，通过建立完善人才引进与培养机制，建设包括顶尖人才、技术骨干、中坚力量与青年医师等不同层级的专科人才梯队，达到优化医疗服务模式，提高医疗质量安全水平，打造高质量的临床服务团队，保障人民群众生命安全。

(2)立项依据：《“浔城英才”计划卫生健康创新人才项目实施细则》的通知(九卫人字[2025]9号)文件。

(3)实施主体：九江市第五人民医院

(4)实施方案：2026年建立完善人才引进与培养机制，建设包括顶尖人才、技术骨干、中坚力量与青年医师等不同层级的专科人才梯队，达到优化医疗服务模式，提高医疗质量安全水平，打造高质量的临床服务团队，保障人民群众生命安全。

(5)实施周期：2026年1月1日至2026年12月31日。

(6)年度预算安排：2026年人口家庭发展与健康九江专项项目，金额总计1.80万元。

(7)绩效目标和指标：

①绩效目标:通过建立完善人才引进与培养机制，支持政策，建设包括顶尖人才、技术骨干、中坚力量与青年医师等不同层级的专科人才梯队，从而达到优化医疗服务模式，提高医疗质量安全水平，打造高质量的临床服务团队从而更好的保障人民群众生命安全的目的。

②绩效指标：

a.成本指标:市直医疗卫生单位年度人才培养培训成本1.80万元。

b.产出指标

①数量指标：培养业务技术骨干人数大于等于1人。

②质量指标：业务技术骨干培养成才率大于等于90%。

③时效指标：2026年重点业务技术骨干培养及时率等于100%。

c.效益指标：参培医师业务水平大幅提高。

d.满意度指标：重点业务技术骨干培训人员满意度大于等于90%。

2.医疗服务能力提升专项(取消药品加成)项目

(1)项目概述：根据《九江市城市公立医院综合改革试点方案》(九府字[2016]24号)文件精神，破除以药补医机制，通过规范医疗服务行为、降低药品耗材费用、取消药品加成（中药饮片除外）、深化医保支付方式改革等措施腾出的空间，用于理顺公立医院医疗服务价格体系。

(2)立项依据：《九江市城市公立医院综合改革试点方案》(九府字[2016]24号)文件。

(3)实施主体：九江市第五人民医院

(4)实施方案：2026年持续优化就医环境，提升医疗服务质量，改善群众就医体验，全面落实药品集中带量采购任务，提高基药使用率，降低就医负担。完成取消药品加成项目补助费用的全部支出，逐步解决患者“看病难、看病贵”的问题。

(5)实施周期：2026年1月1日至2026年12月31日。

(6)年度预算安排：2026年医疗服务能力提升项目(取消药品加成)年初预拨70%，金额为23.40万元。

(7)绩效目标和指标：

①绩效目标:通过取消药品加成，降低药占比，达到缓解群众就医负担，控制成本费用，提高医院精细化管理水平的目的。

②绩效指标：

a.成本指标:2026年取消药品加成补助项目年初预拨70%为23.40万元。

b.产出指标

①数量指标：取消药品加成涵盖的药品种类数量大于等于100种。

②质量指标：药品（除中药饮片）零差价执行率等于100%。

③时效指标：2026年药品（除中药饮片）零差价执行完成率等于100%。

c.效益指标：患者药费负担进一步减轻。

d.满意度指标：患者满意度大于等于90%。

3.医疗服务能力提升专项(主要负责人和总会计师年薪)项目

(1)项目概述：根据《九江市公立医院薪酬制度改革实施方案》（九医管会发[2018]2号）文件精神，为推进我市市级公立医院综合改革，提高市级公立医院主要负责人和总会计师的积极性和责任感，激励公立医院主要负责人和总会计师更好地履行政府对医院的管理和监督职责，按照“权责对等”原则，在市级公立医院中试行公立医院主要负责人和总会计师年薪制。

(2)立项依据：《九江市公立医院薪酬制度改革实施方案》（九医管会发[2018]2号）文件。

(3)实施主体：九江市第五人民医院

(4)实施方案：2025年市级公立医院主要负责人和总会计师的年薪根据《九江市公立医院薪酬制度改革实施方案》（九医管会发[2018]2号）文件,按照医院主要负责人和总会计师履职情况和综合考核结果，判定完成年度工作业绩后的薪酬，据实发放。

(5)实施周期：2026年1月1日至2026年12月31日。

(6)年度预算安排：2026年医疗服务能力提升项目(主要负责人和总会计师年薪)年初预拨70%，金额为74.50万元。

(7)绩效目标和指标：

①绩效目标:通过控制成本费用，提高医院精细化管理水平，达到维护公立医院公益性，提高医院运行效率目的。

②绩效指标：

a.成本指标:2026年主要负责人和总会计师年薪项目年初预拨70%为74.50万元。

b.产出指标

①数量指标：主要负责人2人，总会计师1人。

②质量指标：薪酬发放准确率等于100%。

③时效指标：2026年三级公立医院主要负责人、总会计师人员薪酬发放完成及时率等于100%。

c.效益指标：医院精细化管理水平进一步提高。

d.满意度指标：主要负责人和总会计师满意度大于等于90%。

4.市级中医药事业项目

(1)项目概述：根据市财政局、市卫健委下发的市级中医药事业项目文件精神，通过系统化推进中医科室标准化建设，分层分类开展中医临床技能培训与骨干人才外派进修，从而达到提升中医药服务硬件基础与诊疗规范化，增强医务人员中医药理论水平和临床实践能力的目的。

(2)立项依据：《江西省财政厅关于下达2025年医疗服务与保障能力提升（中医药事业传承与发展部分）》（赣财社指[2025]68号）。

(3)实施主体：九江市第五人民医院

(4)实施方案：2026年系统化推进中医科室标准化建设，分层分类开展中医临床技能培训与骨干人才外派进修，达到提升中医药服务硬件基础与诊疗规范化，增强医务人员中医药理论水平和临床实践能力。

(5)实施周期：2026年1月1日至2026年12月31日。

(6)年度预算安排：市级中医药事业项目，金额总计0.70万元。

(7)绩效目标和指标：

①绩效目标:通过系统化推进中医科室标准化建设，分层分类开展中医临床技能培训与骨干人才外派进修，从而达到提升中医药服务硬件基础与诊疗规范化，增强医务人员中医药理论水平和临床实践能力的目的。

②绩效指标：

a.成本指标:市五医院中医相关培训、进修学习成本0.70万元。

b.产出指标

①数量指标：市五医院中医相关培训、进修学习人数大于等于1人。

②质量指标：业务技术骨干培养成才率大于等于90%。

③时效指标：2026年市五院中医相关培训、进修学习及时率等于100%。

c.效益指标：参培医师业务水平大幅提高。

d.满意度指标：重点业务技术骨干培训人员满意度大于等于90%。 

二、2026年财政拨款“三公”经费预算情况说明

2026年九江市第五人民医院财政拨款"三公"经费安排0.00万元，其中：

因公出国0.00万元,比上年增（减）0.00万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务接待0.00万元,比上年增（减）0.00万元，主要原因是：与上年安排保持一致。 

公务用车运行0.00万元,比上年增（减）0.00万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务用车购置0.00万元,比上年增（减）0.00万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

第四部分   名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：指实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：指历年滚存非限定用途的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：指以前年度全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）一般公共服务支出(类)组织事务(款)其他组织事务支出(项):反映除上述项目以外其他用于中国共产党组织部门的事务支出。

（二）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项):反映事业单位开支的离退休经费。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

(三)卫生健康支出(类)卫生健康管理事务(款)其他卫生健康管理事务支出(项):反映除上述项目以外其他用于卫生健康管理事务方面的支出。

卫生健康支出(类)公立医院(款)精神病医院(项):反映专门收治精神病人医院的支出。

卫生健康支出(类)公共卫生(款)基本公共卫生服务(项):反映基本公共卫生服务支出。

卫生健康支出(类)公共卫生(款)重大公共卫生服务(项):反映重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

卫生健康支出(类)公共卫生(款)突发公共卫生事件应急处置(项):反映用于突发公共卫生事件应急处置方面的支出。

卫生健康支出(类)公共卫生(款)其他公共卫生支出(项):反映除上述项目以外的其他用于公共卫生方面的支出。

卫生健康支出(类)计划生育事务(款)其他计划生育事务支出(项):反映除上述项目以外的其他用于计划生育管理事务方面的支出。

卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员的医疗经费。

卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

（四）住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、相关专业名词

（一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、新能源汽车充电费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。